Solutions de financement professionnelles : comment s'y retrouver ?
On entend de plus en plus parler de location financière en tant que solution de financement pour les professionnels.
Egalement appelée location longue durée, ou location évolutive, la location financière n’est ni un crédit, ni un crédit-bail.
Avantages / inconvénients des différents modes de financement
Afin de différencier facilement ces modes de financement, voici quelques repères :
- Le crédit est une solution bancaire accordée selon la capacité de l’entreprise à s’endetter. Les équipements financés à crédit sont la propriété de l’entreprise : comptablement, ils entrent dans l’actif du bilan, et les intérêts du crédit passent en charges.
Les +
- Solution de financement globalement peu coûteuse, avec de faibles taux bancaires
- Adaptée à des investissements qui durent sur le long terme, ou sur lesquels l’entreprise compte faire une plus value
Les –
- Peu souple, un crédit peut difficilement être modifié en cours de remboursement
- Peu adapté aux dépenses de fonctionnement courant de l’entreprise (ne prend pas en charge tout type de besoins, passe par un process de décision bancaire souvent long)
- Le crédit-bail est également un contrat accordé par une banque, durant lequel l’entreprise loue des équipements, et peut en devenir propriétaire après paiement des loyers et de l’option d’achat finale.
Les +
- Solution adaptée aux gros équipements, avec une durée de vie supérieure à 8 ans couramment
- Accessible, car souvent proposée par les fournisseurs ou constructeurs en direct
Les –
- Manque de souplesse : durée d’engagement fixe
- Non adaptée aux dépenses immatérielles tels que les besoins en logiciels, ou prestations associées aux matériels
- La location financière n’est pas un produit bancaire. Sa durée peut aller jusqu’à 10 ans pour s’adapter aux équipements financés, car l’objectif d’un tel contrat n’est pas d’être propriétaire des équipements à la fin du contrat. Enfin, elle n’est pas une dette, et passe entièrement dans les charges de l’entreprise.
Les +
- Facilite l’accès aux équipements technologiques car prend en comptes tous les besoins de l’entreprise : les contrats peuvent être 100 % immatériel. Par ici pour en savoir plus sur les types d’équipements financés
- Solution souple qui permet des ajouts d’équipements ou des changements de parc, en cours de contrat
- Préserve la capacité d’endettement de l’entreprise pour des enjeux stratégiques
Les –
- Elle peut sembler cher lorsqu’on la compare au crédit
- Elle n’est pas adaptée à des investissements à destination immobilière
Bien entendu, cette liste d’avantages / inconvénients des modes de financement n’est pas exhaustive : le choix doit prendre en compte la nature des projets à financer, qui oriente vers différents critères.
Comparatif des différents modes de financement
| Achat | Crédit | Crédit-Bail | Location | |
|---|---|---|---|---|
| Paiement échelonnés | ||||
| Capacitée d'endettement préservée | ||||
| Gestion des immobilisation simplifiée | ||||
| Propriété des équipements | Option | |||
| Gestion des évolutions technologiques |
Pourquoi choisir la location financière pour financer les équipements professionnels ?
Le coût du financement
Comme on l’a vu plus haut, la location financière est particulièrement adaptée au fonctionnement courant de l’entreprise car elle est souple, et peut même financer les projets immatériels de l’entreprise. On peut cependant lui reprocher d’être plus cher que les solutions bancaires comme le crédit ou le crédit-bail : c’est à dire, que pour un même montant de projet, sur une même durée, le cumul des loyers payés sera supérieur en location financière. Pourquoi cette différence ?
Tout d’abord, il ne s’agit pas de la même solution. Ca peut sembler élémentaire, mais il est utile de le rappeler : au même titre que 2 voitures ne valent pas le même prix, il en est de même pour les solutions de financement ! Ceci étant précisé, entrons tout de même un peu plus dans les explications.
La durée d’engagement d’un contrat de location financière peut varier en cours de route : ça semble fou ? Il s’agit de sa principale force : LA SOUPLESSE et l’ADAPTABILITE. Ce type de contrat n’est pas fait pour aller jusqu’à son terme, car son objectif n’est pas d’être propriétaire, mais que l’entreprise bénéficie d’équipements toujours performants, avec des loyers maîtrisés.
Une notion importante à avoir en tête quand il s’agit d’investissement professionnel :
Le coût total de possession, ou TCO
Si le fait d’être propriétaire de ses équipements peut être tentant, leur coût de possession est en réalité bien supérieur que leur prix d’achat ou leurs coûts d’acquisition : tout au long de la vie de l’entreprise, des coûts cachés viennent s’ajouter au prix de départ :
- Coûts d'entretien courant des équipements
- Coûts liés au vieillissement des matériels : pannes, support technique, ralentissement de la production
- Coûts de personnel résultant d'équipements non performants : perte de temps et de productivité
Avec ses contrats modulables, la location financière permet de lisser les dépenses dans le temps, tout en gérant les besoins d’évolutions technologiques : c’est pourquoi elle est aussi appelée Location évolutive.
C’est pourquoi le fait d’additionner les loyers pour calculer le coût de financement d’un projet précis est erroné : en réalité, le contrat tel quel n’ira pas jusqu’à sa fin, car il sera emmené à évoluer au fil des besoins de l’entreprise.
Les avantages de la location évolutive
Souplesse des contrats, adaptabilité, comptabilité, gestion financière …. Afin d’y voir plus claire parmi les nombreux bénéfices de la location financière, on les classe en 2 types d’arguments :
Avantages financiers
- La trésorerie est optimisée : les paiements sont étalés sur la durée d’utilisation des solutions, tout comme les avances de TVA
- Le contrat de location n’est pas une dette : l’entreprise conserve sa capacité d’endettement (pour des investissements immobiliers, ou des acquisitions permettant des plus-values à long terme)
- La gestion comptable est simplifiée : les solutions ainsi financées n’entrent pas dans les actifs au bilan, les loyers sont simplement comptabilisés en charges.
Avantages techniques
- Simplicité du contrat : accessible dès 800 € HT, de 12 à 120 mois, pour prendre en charge tous les besoins matériels et immatériels de l’entreprise (machines, prestations de service, logiciels …
- Modularité des loyers : ajouts de solutions financées possibles dès le 2ème mois du contrat
- Evolutivité du contrat : les loyers et la durée d’engagement sont modulables en fonction des besoins en changement de l’entreprise. Dès 12 mois, les équipements financés peuvent être en partie ou entièrement remplacés.
Qui peut bénéficier de la location évolutive ?
Toute entreprise, c’est à dire tout professionnel identifié par un numéro SIREN, peut bénéficier de financement en location financière.
Quelles sont les étapes ?
- Une étude de financement est effectuée sur la base des bilans de l’entreprise, ou du contexte global : réponse en quelques heures.
- Le contrat de financement est établi et signé en électronique
- Les matériels sont livrés, ou les solutions sont déployées
- Le PV de livraison est signé
- Le fournisseur nous envoie sa facture pour règlement
- Le contrat démarre : les loyers convenus commencent à être prélevés, chaque mois, trimestre ou même annuellement dans certains cas.
Vous avez des question ?
Vous vous demandez si votre projet est éligible, ou vous souhaitez proposer la locations financière à vos clients : prenez contact avec nous directement !
