Le leaseback est une opération financière qui permet à une entreprise de revendre un actif afin de continuer à l’utiliser au sein d’un contrat de leasing. Cette technique est encore assez méconnue malgré ses nombreux avantages en termes de trésorerie d’entreprise et sa simplicité. Si vous n’avez pas encore exploré les avantages du leaseback, il est temps de le faire.
Comment fonctionne le leaseback ?
Le Leaseback est une méthode de financement qui consiste pour une entreprise à transférer la propriété d’un ou plusieurs de ses équipements à une société de financement, puis d’en devenir locataire via un contrat de leasing lui permettant d’en poursuivre l’usage.
Cette opération peut concerner son parc informatique, du matériel industriel ou médical.
La durée du contrat varie de 1 à 6 ans, permettant à l’entreprise de financer l’utilisation de ses machines avec un loyer adapté à son budget. Cela permet à l’entreprise cédante de continuer à utiliser l’équipement après l’avoir vendu à la société de financement : la trésorerie d’entreprise ainsi que la gestion des équipements sont ainsi optimisées.
Comment déterminer la valeur de vos équipements lors du Leaseback ?
Equipements acquis depuis moins de 6 mois :
Remboursement et financement de leur valeur à neuf.
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Possibilité d’inclure les logiciels de moins de 6 mois pour un leaseback !
Équipements acquis depuis plus de 6 mois :
c’est la valeur nette comptable qui détermine alors le montant qui sera financé.
Les étapes pour mettre en place un leaseback
Accord de financement
En 24h en moyenne, votre projet est validé, en fournissant simplement :
- Votre numéro de SIREN afin d’identifier votre entreprise,
- La facture des équipements concernés,
- Le tableau d’amortissement si les équipements ont plus de 1 an,
- Votre dernière liasse fiscale (si vos bilans ne sont pas publiés)
Signature du contrat
Nous vous faisons parvenir le contrat qui peut être validé en quelques minutes en signature électronique. Pièces à prévoir :
- Le RIB de l’entreprise
- La pièce d’identité du signataire (gérant, président, DAF, etc …)
- Preuve de règlement des équipements : facture acquittée et bordereau de virement par exemple (il faut que vous en soyez propriétaire)
- L’attestation de Valeur Nette Comptable (uniquement pour des équipements ayant plus de 1 an)
Paiement du dossier
Vous effectuez votre facture au nom d’ASF Consulting, et recevez votre règlement sous 8 jours maximum.
À qui s’adresse le leaseback ?
Pour toute entreprise immatriculée en France depuis plus d’un an.
Les avantages du leaseback : pourquoi parle-t-on d’optimisation de la trésorerie d’entreprise ?
Liquidité financière immédiate
Le leaseback permet à l’entreprise de générer de la trésorerie immédiatement sans avoir à contracter de nouveaux emprunts.
Simplification de gestion
Le leaseback offre l’avantage à une société de conserver la jouissance du bien et d’externaliser la gestion de celui-ci.
La gestion comptable s’en trouve également simplifiée, car il n’y a plus d’immobilisations à prévoir.
Optimisation fiscale
Le contrat de location financière n’est pas un crédit, les loyers sont comptabilisés en charges du compte de résultat.
Flexibilité du contrat en leasing
En cours de contrat, l’entreprise a la possibilité d’ajouter des solutions, ou de modifier des équipements selon ses contraintes techniques : les loyers, ainsi que la durée du contrat peuvent alors être révisés afin de s’adapter au mieux aux contraintes budgétaires.
Chez ASF Consulting nous proposons également des contrats évolutifs en fonction des besoins de l’entreprise locataire.
Leaseback = Apport en trésorerie immédiat + Usage des équipements conservés + avantages financiers et techniques du contrat de location financière
Le leaseback permet aux entreprises de générer de la liquidité immédiatement, de bénéficier d’avantages fiscaux, de gagner en flexibilité. Contactez-nous pour en savoir plus sur la façon dont nous pouvons vous aider à libérer du capital et à continuer à utiliser vos actifs tout en améliorant votre situation financière globale.
Si vous êtes intéressé par le leaseback, n’hésitez pas à contacter notre équipe d’experts chez ASF Consulting.
